¿Cómo pueden los padres ayudar a un hijo a comprar una vivienda sin meterse en un lío con Hacienda? Es últimamente la pregunta del millón. En Baleares, comprar una primera vivienda se parece cada vez más a una carrera de fondo. Los precios siguen altos, la oferta es limitada y, para muchas parejas jóvenes, el gran muro no es la cuota hipotecaria, sino la entrada (ese 20% que el banco no financia) y los gastos asociados (que, ojo, no son pocos). En ese punto aparece una pregunta muy real: ¿y si mis padres me ayudan?
La ayuda familiar puede ser una excelente solución… siempre que se haga bien. Porque Hacienda distingue con claridad entre donación, préstamo y otras fórmulas, y cada una tiene sus reglas, plazos y papeles. En este artículo te explicamos, con lenguaje claro, qué opciones existen hoy en Baleares, qué exige la normativa autonómica y estatal, y cómo evitar errores típicos.
Tres ideas clave que conviene tener claras
1. La ayuda “sin papeles” es la que más problemas da
Transferencias sin concepto, dinero en efectivo, ingresos en cuenta “porque sí”… todo eso, cuando aparece una inspección, suele acabar en una conclusión: donación encubierta.
2. Baleares tiene incentivos potentes, pero con requisitos
El Govern balear ha reforzado bonificaciones y reducciones para donaciones entre familiares directos (y, en determinados casos, para facilitar el acceso a vivienda habitual). Pero suelen exigir documentación y condiciones concretas: parentesco, finalidad, plazos, etc.
3. No es lo mismo ayudar con dinero que regalar una vivienda
- Donar dinero: normalmente no genera ganancia patrimonial en IRPF para los padres (es dinero, no un bien que se revaloriza).
- Donar un inmueble: puede generar ganancia patrimonial en el IRPF del donante si el inmueble vale más que cuando se compró (salvo exenciones específicas).
Opción A: donar dinero para la entrada
Esta es la fórmula “típica”: los padres hacen una donación de dinero. Es decir, entregan una cantidad para que el hijo/la hija pueda pagar entrada, reforma o gastos.
¿Qué impuestos se pagan?
En España, una donación tributa en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (ISD) (cedido a las comunidades autónomas, con reglas propias). La base estatal está en la Ley 29/1987.
En Baleares, además, existen beneficios autonómicos que pueden reducir mucho (o prácticamente eliminar) la carga fiscal según el caso y el grado de parentesco.
Baleares: reducción por donación de dinero para vivienda habitual
En Baleares existe una reducción del 100% para ciertas donaciones de dinero de padres a hijos (u otros familiares directos, según norma) destinadas a adquirir la primera vivienda habitual u objetivos muy ligados a vivienda habitual, con condiciones específicas. La propia ATIB recoge esta medida como “reducción autonómica del 100% por donación de dinero a descendientes para la adquisición de la primera vivienda habitual”.
Qué significa en la práctica: si se cumplen requisitos, el impacto fiscal puede ser muy bajo o nulo, pero hay que hacerlo de forma ordenada y demostrable.
Nota importante: los requisitos exactos (límites de edad, cuantías, plazos para comprar, forma de documentar la donación, etc.) deben revisarse caso por caso porque pueden variar por norma o convocatoria y porque el detalle importa.
Cómo hacerlo bien en 5 pasos (ejemplo práctico)
Imagina que tus padres te quieren dar 30.000 € para la entrada de un piso en Palma… Esto es lo que deberían hacer para evitar problemas con Hacienda:
- Transferencia bancaria (evitar efectivo).
- En el concepto: “donación para adquisición primera vivienda habitual” (claro y rastreable).
- Documento/escritura según exija el beneficio fiscal aplicable (en muchas reducciones autonómicas, la formalización es clave).
- Presentar la autoliquidación del ISD por donación (en Baleares, modelos de donaciones gestionados por ATIB).
- Guardar carpeta de pruebas: anuncio/arras/escritura de compra, justificantes bancarios, etc.
Opción B: préstamo entre familiares
Si la idea es ayudar, pero con intención de devolver el dinero (aunque sea en años y sin intereses), lo correcto es un préstamo entre familiares. Sí, aunque suene raro, es cada vez más frecuente.
Ventaja principal
Evita que Hacienda lo trate como donación… si está bien documentado.
¿Se paga impuesto por el préstamo?
Los préstamos entre particulares están sujetos al ITPAJD pero, en muchos supuestos, resultan exentos o con cuota cero. Lo importante es que, aun así, normalmente debes presentar el modelo correspondiente dentro de plazo (aunque sea “0 €”). La Agencia Tributaria explica el modelo 600 y el plazo general de autoliquidación en 30 días hábiles desde el acto o contrato.
Qué debe incluir un contrato de préstamo familiar (sí o sí)
- importe, fecha y forma de entrega
- calendario de devolución (aunque sea flexible)
- si hay intereses: sí/no (muchos lo hacen al 0%)
- firma de prestamista y prestatario
- si hay garantías (aval, etc.), si procede
Consejo Durendesa®: si el préstamo es para la entrada, deja claro en el contrato que se destina a compra de vivienda y enlázalo con la trazabilidad bancaria. Menos “interpretaciones” durante una inspección de Hacienda significa más seguridad para ti.
Opción C: donar una vivienda (o una parte) al hijo o la hija
Esto se da menos, pero en Baleares existe: padres que ceden un inmueble o un porcentaje para facilitar que sus hijos tengan vivienda.
Ojo: aquí hay dos impuestos “en paralelo”
- ISD (donación) para el hijo/la hija.
- IRPF del donante si el inmueble se ha revalorizado (puede haber ganancia patrimonial).
En Baleares hay bonificaciones relevantes en donaciones entre familiares directos, y el Govern ha publicitado medidas para reducir la carga fiscal en transmisiones patrimoniales familiares y acceso a vivienda habitual.
Ejemplo realista: si los padres compraron un piso por 150.000 € y hoy “vale” 300.000 €, la donación puede generar ganancia patrimonial en el IRPF del donante (salvo que aplique alguna exención concreta, como en ciertos casos vinculados a vivienda habitual y edad).
Opción D: avalar o entrar como cotitular de hipoteca
A veces los padres no quieren (o no pueden) dar liquidez, pero sí pueden mejorar la operación:
Aval
El padre/madre garantiza el préstamo si el hijo no paga.
- Ventaja: permite acceder a financiación en mejores condiciones
- Riesgo: el avalista responde con su patrimonio si hay impago
Cotitularidad
Los padres firman la hipoteca junto con su hija/ hijo.
- Ventaja: suma ingresos y solvencia
- Riesgo: deuda compartida, impacto en capacidad financiera futura de los padres
Consejo práctico: si el objetivo es solo facilitar la entrada, suele ser más transparente (y, a menudo, fiscalmente más eficiente) una donación o préstamo bien hecho que “complicar” la hipoteca.
Errores típicos en las donaciones de padres a hijos y cómo evitarlos
“Te ingreso 20.000 € y ya está”
Si no hay contrato de préstamo ni autoliquidación de donación, Hacienda puede calificarlo como donación no declarada.
“Lo devolvemos en efectivo”
Si se plantea como préstamo, la devolución debería mantener trazabilidad (transferencias). La falta de rastro abre dudas.
Mezclar conceptos: parte donación, parte préstamo, parte “ya veremos”
Se puede combinar, pero hay que hacerlo con orden: importes separados, documentos separados y lógica coherente.
Preguntas frecuentes sobre donaciones de padres a hijos
¿Si mis padres me dan dinero para la entrada, tengo que declararlo?
Si es donación, sí: se declara en el ISD (aunque pueda haber reducciones autonómicas muy potentes en Baleares si se cumplen requisitos).
¿Es mejor préstamo o donación?
Depende del objetivo:
- si queréis que el dinero se devuelva, préstamo
- si es una ayuda “definitiva”, donación
Lo importante es documentarlo y hacerlo trazable.
¿Un préstamo entre padres e hijos paga impuestos?
Suele presentarse mediante el modelo 600 dentro de plazo aunque resulte exento o sin ingreso.
¿Puedo hacer la donación en efectivo?
Poder, se puede, pero no es recomendable: es peor de justificar y suele complicar el encaje fiscal y probatorio. Mejor transferencia.
¿Qué pasa si mis padres me donan una vivienda?
Tú tributas por ISD (con posibles beneficios autonómicos en Baleares) y tus padres podrían tributar en IRPF por la ganancia patrimonial si el inmueble se revalorizó (salvo exenciones aplicables).
¿Hay ayudas o reducciones específicas en Baleares para primera vivienda habitual?
En Baleares existe, por ejemplo, una reducción autonómica del 100% en ciertos supuestos de donación de dinero para adquirir la primera vivienda habitual (con requisitos).
¿Aún con dudas? Consúltanos
La ayuda de los padres puede ser el empujón que permite a un joven comprar su primera vivienda en Baleares, pero en 2026 ya no basta con “hacerlo de palabra”. El mercado es exigente y la fiscalidad también.
En Durendesa® lo enfocamos siempre con claridad, planificación y cero improvisaciones. Si estáis valorando una compra y queréis que la ayuda familiar encaje bien (donación, préstamo, aval, cotitularidad o combinación), os ayudamos a ordenar el proceso y a tomar decisiones con visión local, fiscal y financiera.
